梅州市人民政府關於提請審議2023年市級
財政預算調整方案（草案）的議案
梅州市人大常委會：
今年以來，市級嚴格執行市八屆人大三次會議通過的年初預算。在預算執行中，由於增加省下達的債券資金和省批複2022年決算核增補助等收入以及相應安排的支出，造成一般公共預算、政府性基金預算總收支變動，按照《預算法》規定需進行預算調整。結合新增收入情況、資金使用要求和按項目輕重緩急進行分配的原則，市政府編製了2023年市級財政預算調整方案（草案），具體如下：
一、地方政府債券資金安排情況
（一）2023年新增債券資金。根據《廣東省財政廳關於下達2023年第1批地方政府新增債務限額的通知》（粵財債〔2023〕7號）精神，省下達我市2023年第1批新增債券額度35億元，其中：一般債券11億元，專項債券24億元。按照資金使用要求，新增債券資金按以下原則進行分配：一是堅持資金跟著項目走，一般債券必須從2023年經省政府同意上報財政部的項目清單中安排，專項債券必須從2023年財政部、國家發展改革委均審核通過的項目清單中安排；二是結合各級財力、債務狀況以及舉債空間進行分配，嚴控高風險地區繼續舉債上新項目、鋪新攤子，優先安排在建、續建項目。
根據新增債券資金分配原則，2023年第1批新增債券資金35億元擬安排用於80個項目。其中：一般債券11億元，安排用於37個項目；專項債券24億元，安排用於43個項目。具體分配情況如下（詳見附表1）：
梅江區3億元，安排用於11個項目，其中：一般債券1.5億元（8項）；專項債券1.5億元（3項）。
梅縣區5億元，安排用於12個項目，其中：一般債券1億元（6項）；專項債券4億元（6項）。
蕉嶺縣4.9億元，安排用於10個項目，其中：一般債券0.5億元（4項）；專項債券4.4億元（6項）。
平遠縣4億元，安排用於10個項目，其中：一般債券0.5億元（2項）；專項債券3.5億元（8項）。
興寧市4.6億元，安排用於7個項目，其中：一般債券2億元（4項）；專項債券2.6億元（3項）。
五華縣6億元，安排用於10個項目，其中：一般債券2億元（4項）；專項債券4億元（6項）。
豐順縣1.5億元，安排用於6個項目，其中：一般債券0.5億元（2項）；專項債券1億元（4項）。
大埔縣6億元，安排用於14個項目，其中：一般債券3億元（7項）；專項債券3億元（7項）。
（二）2023年再融資債券資金。根據《廣東省財政廳關於告知2023年地方政府再融資債券發行規模上限的通知》（粵財債〔2023〕10號）精神，省下達我市2023年再融資債券額度51.37億元，其中：一般債券26.51億元、專項債券24.86億元。按照再融資債券資金應嚴格用於償還對應的到期地方政府債券本金的使用要求，結合各級2023年到期債券本金以及再融資債券需求申報情況，擬定了再融資債券資金分配方案。其中：市級22.28億元（一般債券10.85億元、專項債券11.43億元），梅江區0.1億元（專項債券0.1億元），梅縣區7.26 億元（一般債券1.56億元、專項債券5.7億元），蕉嶺縣1.51 億元（一般債券0.01億元、專項債券1.5億元），平遠縣4.43億元（一般債券4.43億元），興寧市8.46 億元（一般債券5.26億元、專項債券3.2億元），五華縣3.62 億元（一般債券1.96億元、專項債券1.66億元），豐順縣2.5億元（一般債券1.65億元、專項債券0.85億元），大埔縣1.21 億元（一般債券0.79億元、專項債券0.42億元）（詳見附表2）。
（三）2020年新增債券項目調整。根據廣東省審計廳《關於整改2021年度省級預算執行和其他財政收支審計查出問題的通知》（粵審整改〔2022〕119號）精神，市級2020年新增專項債券安排5.02億元用於歸還隱性債務、回購以前年度已竣工項目（其中江南新城地下綜合管廊項目1.82億元，芹洋內環路基礎設施項目2億元，芹洋18條路道路建設項目1.2億元），不符合新增債券資金使用要求，資金需收回調整用於其他符合使用要求的項目。由於上述項目均為政府投資工程，支出需由政府承擔，且資金已支付無法收回，為落實審計整改，需要由市財政另行籌集資金歸墊原項目資金後置換出專項債券資金，再調整用於其他合規項目。鑒於當前市級財力困難，結合資金籌集情況，擬先落實整改0.4億元，將用於江南新城地下綜合管廊項目的2020年專項債券資金0.4億元，調整用於梅州市中醫醫院中醫熱病中心項目建設。
二、一般公共預算收支調整情況
2023年市級一般公共預算總收入和總支出均由年初預算的55.85億元調整為67.49億元，調增11.64億元（詳見附表3至附表6）。其中：再融資一般債券轉貸收入10.85億元，擬用於一般債務還本支出；省批複我市2022年決算核增卷煙消費稅補助0.79億元，擬用於芹洋半島品牌戰略發展區棚戶區改造安置房建設項目政府購買服務資金0.6億元、江南新城棚戶區改造安置房建設項目政府購買服務資金0.19億元。
三、政府性基金預算收支調整情況
2023年市級政府性基金預算總收入和總支出均由年初預算的20.52億元調整為32.35億元，調增11.83億元（詳見附表7、附表8）。其中：再融資專項債券轉貸收入11.43億元，擬用於專項債務還本支出；市直部門上繳的專項債券項目收益0.4億元，擬用於落實審計整改，置換原安排給江南新城地下綜合管廊項目的專項債券資金。
根據《中華人民共和國預算法》《廣東省預算審批監督條例》等法律法規的規定，現將2023年市級財政預算調整方案（草案）提交市人大常委會，請審議。
附表：
關於印發《梅州市人大常委會關於批準年市級財政預算調整方案的決議》的通知.pdf
3.2023年梅州市市級新增一般公共預算總收入明細表.pdf
4.2023年梅州市市級一般公共預算收入表（調整後）.pdf
5.2023年梅州市市級新增一般公共預算總支出明細表.pdf
6.2023年梅州市市級一般公共預算支出表（調整後）.pdf
7.2023年梅州市市級政府性基金預算收入表（調整後）.pdf
8.2023年梅州市市級政府性基金預算支出表（調整後）.pdf
